2018. gada pasaules finanšu pārskatāmības indekss * Pilsētas un valstis

Send

Reizi divos gados izveido neatkarīga starptautiska organizācija Tax Justice Network Finanšu pārredzamības indekss. Viņš novērtē valstis pēc to ārzonu finanšu darbību slepenības un apjoma.

Indeksa galvenais mērķis ir parādīt, ka uzticamas nodokļu oāzes var būt ne tikai ārzonas eksotiskās un mazattīstītās salās, bet arī diezgan plaukstošas, progresīvas valstis.

2018. gada finanšu noslēpuma indekss

Vieta	Valsts	FSI vērtība	Dalies	Slepenība	Pasaules svars
1	Šveice	1,589.57	5.01%	76	4.50%
2	ASV	1,298.47	4.09%	60	22.30%
3	Kaimanu salas	1,267.68	3.99%	72	3.78%
4	Honkonga	1,243.67	3.92%	71	4.16%
5	Singapūra	1,081.98	3.41%	67	4.57%
6	Luksemburga	975.91	3.07%	58	12.13%
7	Vācija	768.95	2.42%	59	5.16%
8	Taivāna	743.37	2.34%	76	0.50%
9	Apvienotie Arābu Emirāti (Dubaija)	661.14	2.08%	84	0.14%
10	Gērnsija	658.91	2.07%	72	0.52%
11	Libāna	644.41	2.03%	72	0.51%
12	Panama	625.84	1.97%	77	0.26%
13	Japāna	623.91	1.96%	60	2.23%
14	Nīderlande	598.80	1.88%	66	0.90%
15	Taizeme	550.59	1.73%	80	0.12%
16	Britu neapstrādātas salas	502.75	1.58%	69	0.37%
17	Bahreina	490.70	1.54%	78	0.11%
18	Džērsija	438.21	1.38%	65	0.38%
19	Bahamu salas	429.00	1.35%	84	0.03%
20	Maltā	426.31	1.34%	61	0.71%
21	Kanāda	425.84	1.34%	55	1.74%
22	Makao	424.91	1.34%	68	0.23%
23	Apvienotā Karaliste	423.76	1.33%	42	17.36%
24	Kipra	404.44	1.27%	61	0.54%
25	Francija	404.17	1.27%	52	2.52%
26	Īrija	387.94	1.22%	51	2.66%
27	Kenija	378.34	1.19%	80	0.04%
28	Ķīna	372.57	1.17%	60	0.50%
29	Krievija	361.15	1.13%	64	0.26%
30	Turcija	353.88	1.11%	68	0.14%
31	Malaizija (Labuan)	335.10	1.05%	72	0.07%
32	Indija	316.62	0.99%	52	1.16%
33	Dienvidkoreja	314.05	0.99%	59	0.35%
34	Izraēla	313.55	0.98%	63	0.19%
35	Austrijā	310.41	0.97%	56	0.56%
36	Bermudu salas	281.82	0.88%	73	0.03%
37	Saūda Arābija	278.57	0.87%	70	0.05%
38	Libērija	277.28	0.87%	80	0.01%
39	Māršala salas	275.28	0.86%	73	0.03%
40	Filipīnas	269.81	0.85%	65	0.09%
41	Itālijā	254.14	0.80%	49	0.92%
42	Cilvēka sala	248.68	0.78%	64	0.09%
43	Ukraina	246.24	0.77%	69	0.04%
44	Austrālija	244.35	0.77%	51	0.60%
45	Norvēģija	242.84	0.76%	52	0.55%
46	Lihtenšteina	240.85	0.76%	78	0.01%
47	Rumānija	232.30	0.73%	66	0.05%
48	Barbadosa	230.95	0.72%	74	0.01%
49	Maurīcija	223.47	0.70%	72	0.02%
50	Dienvidāfrika	216.43	0.68%	56	0.18%
51	Polija	215.39	0.67%	57	0.14%
52	Spānija	213.88	0.67%	48	0.76%
53	Beļģija	212.96	0.67%	44	1.56%
54	Zviedrija	203.54	0.64%	45	1.01%
55	Latvija	195.64	0.61%	57	0.11%
56	Angilja	195.03	0.61%	78	0.00%
57	Indonēzija	188.78	0.59%	61	0.05%
58	Jaunzēlande	178.56	0.56%	56	0.10%
59	Kostarika	168.77	0.53%	69	0.01%
60	Čīle	168.64	0.53%	62	0.03%
61	Dānija	166.11	0.52%	52	0.15%
62	Paragvaja	158.52	0.50%	84	0.00%
63	Sv. Kits un nevis	152.54	0.48%	77	0.00%
64	Portugāle (Madeira)	151.62	0.47%	55	0.08%
65	Puertoriko	151.06	0.47%	77	0.00%
66	Vanuatu	149.26	0.47%	89	0.00%
67	Urugvaja	148.20	0.46%	61	0.02%
68	Aruba	148.04	0.46%	76	0.00%
69	Dominikānas republika	147.08	0.46%	72	0.00%
70	Čehu Republika	145.10	0.45%	53	0.09%
71	Somija	142.23	0.44%	53	0.09%
72	Islande	139.69	0.44%	60	0.02%
73	Brazīlija	137.99	0.43%	49	0.16%
74	Ungārija	132.73	0.41%	55	0.05%
75	Tanzānija	128.91	0.40%	73	0.00%
76	Slovākija	127.88	0.40%	55	0.04%
77	Seišelu salas	125.26	0.39%	75	0.00%
78	Gvatemala	123.62	0.39%	73	0.00%
79	Horvātija	119.36	0.37%	59	0.01%
80	Grieķija	118.58	0.37%	58	0.02%
81	Samoa	115.90	0.36%	78	0.00%
82	Meksika	107.57	0.33%	54	0.03%
83	Gibraltārs	107.44	0.33%	71	0.00%
84	Kirasao	105.65	0.33%	75	0.00%
85	Venecuēla	105.03	0.33%	69	0.00%
86	ASV Virdžīnu salas	101.89	0.32%	73	0.00%
87	Tērksas un Kaikosas salas	98.07	0.30%	77	0.00%
88	Bolīvija	94.82	0.29%	80	0.00%
89	Bulgārija	91.38	0.28%	54	0.01%
90	Beliza	86.30	0.27%	75	0.00%
91	Bruneja	85.59	0.27%	84	0.00%
92	Monako	82.93	0.26%	78	0.00%
93	Igaunija	79.46	0.25%	51	0.02%
94	Maldivu salas	74.87	0.23%	81	0.00%
95	Gana	68.85	0.21%	62	0.00%
96	Dominika	62.02	0.19%	77	0.00%
97	Lietuva	58.74	0.18%	47	0.01%
98	Antigva un barbuda	54.53	0.17%	87	0.00%
99	Melnkalne	52.64	0.16%	63	0.00%
100	Kuka salas	44.97	0.14%	75	0.00%
101	Grenāda	44.60	0.14%	77	0.00%
102	Maķedonija	39.76	0.12%	61	0.00%
103	Botsvāna	39.44	0.12%	69	0.00%
104	Slovēnija	35.32	0.11%	42	0.01%
105	Andora	35.05	0.11%	66	0.00%
106	Gambija	34.51	0.10%	77	0.00%
107	Trinidada un Tobāgo	27.86	0.08%	65	0.00%
108	Nauru	26.32	0.08%	67	0.00%
109	Sanmarīno	24.31	0.07%	64	0.00%
110	Sv. Lūcija	21.52	0.06%	78	0.00%
111	Sv. Vinsents un grenadīni	21.37	0.06%	70	0.00%
112	Montserrata	16.53	0.05%	78	0.00%

Turklāt desmitniekā ir valstis, kuru valdība ir gatava nežēlīgi cīnīties ar nodokļu nemaksātājiem ... citās valstīs.

Lūk, kā izskatās 10 labākās valstis ar visaugstāko finanšu slepenību.

10. Gērnsijas sala

Gērnsijas finanšu noslēpuma indekss - sala, kurā dzīvo 60 tūkstoši cilvēku - salīdzinājumā ar iepriekšējo reitingu pakāpusies par 7 pozīcijām. Tas veido 0,5% no pasaules ārzonu finanšu pakalpojumu tirdzniecības.

Salas ārzonas “rūpniecības” milzīgā apjoma dēļ vietējā ekonomikā dominē finanšu sektors. Pēc Gērnsijas statistikas dienesta datiem, 21% darbaspēka ir finanšu nozarē, un aptuveni 40% no bruto pievienotās vērtības ir tajā pašā nozarē.

Vārdu sakot, “nodokļu oāzes” valdība atbalsta starptautiskos nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas standartus. Tomēr, runājot par publisku piekļuvi svarīgiem korporatīvajiem datiem, Gērnsija kļūst par “klusēšanas teritoriju”.

9. AAE (Dubaija)

Dubaija ir svarīgs Tuvo Austrumu finanšu centrs. Tās statuss galvenokārt ir balstīts uz finanšu plūsmām no ar naftu bagātā reģiona, un to izskaidro arī Dubaijas vēsturiskā loma kā ērtiem tirdzniecības vārtiem starp Eiropu un strauji augošo Āziju.

Dubaijas finanšu centrs visos materiālos pats par sevi ir aprakstīts kā “finanšu centrs pilnā nodokļu teritorijā”, tas ir, tas nenodrošina nodokļu priekšrocības. Tajā pašā laikā 2018. gada finanšu noslēpuma reitinga sastādītāji nešaubās, ka Dubaija ir viena no labākajām nodokļu oāzēm pasaulē. Tas atrodas brīvās tirdzniecības zonā, tam ir zema nodokļu likme un daudz līdzekļu bankas noslēpuma uzturēšanai.

Ievērojama daļa finanšu plūsmu, kas ieplūst Dubaijā, nāk skaidrā naudā vai zeltā.

8. Taivāna

Pirmā, bet ne pēdējā Āzijas valsts finanšu pārskatāmības top 10 sarakstā.

Pirmā detalizētā Taivānas kā ārzonu centra analīze parādījās 2017. gada jūlijā, pateicoties CORPNET pētnieku grupai no Amsterdamas Universitātes.

Pētnieki ir noskaidrojuši, ka Taivāna ir viena no slavenākajām vietām ofšoru galvaspilsētā pasaulē. Pētījuma rezultāti bija pārsteigums pētījumu komandai, kura atzīmēja, ka iepriekšējie pētījumi, kuru pamatā bija SVF dati, palaida garām Taivānu. Un tas viss tāpēc, ka valsts nepiedalās SVF statistikā zem Ķīnas spiediena.

Attiecībā uz Taivānas nozīmi ārzonu pasaulē pētnieki atzīmēja: “Taivāna ir slavena ar saviem tehnoloģiju uzņēmumiem, kuriem bieži pieder ķīniešu firmas caur Honkongu (33%) un Karību jūras reģionā (20%), vai arī ar saviem uzņēmumiem Honkongā caur Karību jūras valstīm (12%). ".

7. Vācija

Vācija veido vairāk nekā 5% no pasaules ārzonu finanšu pakalpojumu tirgus. Vācijas valdībai ir jaukta finanšu slepenības perspektīva. Pēdējos gados Vācija ir veikusi nozīmīgus pasākumus, lai apkarotu nodokļu nemaksāšanu un nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanu gan starptautiskā, gan nacionālā līmenī.

Tomēr Vācijas likumos joprojām ir nopietni trūkumi, un neuzmanīga nodokļu noteikumu un nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas noteikumu piemērošana apdraud cīņas pret nodokļu nemaksātājiem efektivitāti.

Tajā pašā laikā Vācijas valdība iebilst pret faktisko īpašumtiesību publiskajiem reģistriem un vienpusēju automātisku nodokļu informācijas iesniegšanu jaunattīstības valstīm, uzstājot uz savstarpēju apmaiņu.

6. Luksemburga

Luksemburgas Lielhercogiste ieņem sesto vietu 2018. gada finanšu noslēpuma indeksā, ņemot vērā ļoti lielo ārzonu finanšu pakalpojumu tirgus daļu (vairāk nekā 12 procentus no pasaules).

Vēl nesen Luksemburga bija banku noslēpuma nāves zvaigzne Eiropā, jo tai bija agresīva nostāja pret Eiropas finanšu pārskatāmības iniciatīvām. Tomēr no 2013. līdz 2015. gadam Luksemburga pievienojās dažādām starptautiskām iniciatīvām, kas saistītas ar finanšu informācijas apmaiņu.

Neskatoties uz šiem uzlabojumiem, Luksemburga joprojām ir viena no vissvarīgākajām jūras zonām pasaulē. Hercogistei ir vairāk nekā 1000 ieguldījumu fondu un apmēram 200 banku - vairāk nekā jebkurā no Zemes pilsētām.

5. Singapūra

Bijusī Lielbritānijas kolonija veido vairāk nekā četrus procentus no pasaules ārzonu finanšu pakalpojumu tirgus.

Singapūra viesojas Honkongā par "Āzijas vadošā ārzonu finanšu centra" titulu. Singapūra galvenokārt apkalpo Dienvidaustrumu Āziju, savukārt Honkonga galvenokārt apkalpo Ķīnu un Ziemeļāziju. Tomēr daudzi Ķīnas un Ziemeļāzijas finanšu investori, neapmierināti ar Ķīnas kontroli pār Honkongu, dod priekšroku paturēt savus aktīvus neatkarīgākā Singapūrā.

Neskatoties uz skaidru Singapūras uzmanību Āzijas valstīm, ievērojama daļa banku noguldījumu nonāk valstī no ASV un Anglijas.

4. Honkonga

Ķīnas īpašajam administratīvajam reģionam ir diezgan augsts slepenības rādītājs (71 no 100 iespējamiem), un tas veido 4,17% no pasaules ārzonu finanšu pakalpojumu tirgus. Turklāt šis rādītājs katru gadu pieaug.

Honkongas oficiālajā lomā kā Ķīnas “īpašajam administratīvajam reģionam” ietilpst divi galvenie elementi, kas ir ārzonu finanšu panākumu pamatā:

pirmkārt, Honkongas sniegtā aizsardzība Ķīnai nomierina ārzonu spēlētājus;

otrkārt, Honkongai ir augsta autonomijas pakāpe no Ķīnas visos jautājumos, izņemot ārējās attiecības un aizsardzību, kas ļauj Ķīnas varas iestādēm gandrīz neiejaukties Honkongas finanšu nozarē.

3. Kaimanu salas

Viens no slavenākajiem ārzonas uzņēmumiem pasaulē. Kaimanu salas ir Apvienotās Karalistes aizjūras teritorija. Tādējādi viņiem ir ievērojama politiskā un ekonomiskā autonomija no Lielbritānijas, un tajā pašā laikā - spēcīgs Lielbritānijas atbalsts un uzraudzība. Šis savienojums dod finanšu aktīvu īpašniekiem pārliecību, ka viņi vajadzības gadījumā varēs saņemt palīdzību no Lielbritānijas Temīdas un ka Apvienotā Karaliste nodrošinās salu politisko stabilitāti.

Iepriekš Kaimanu salas kalpoja par pagrieziena punktu narkotiku kontrabandā un naudas atmazgāšanā. Tomēr tagad lielākā daļa salu biznesa ir pilnīgi likumīga, un tā ir saistīta ar lielākajām bankām, korporācijām, riska ieguldījumu fondiem un citām organizācijām. Kopumā Kaimanu salas piedāvā zemu nodokļu un normatīvo vidi finanšu spēlētājiem no visas pasaules, īpaši Eiropas un Amerikas Savienotajām Valstīm.

2. ASV

Laika posmā no 2015. līdz 2018. gadam Amerikas daļa pasaules finanšu pakalpojumu pasaules tirgū palielinājās par 14% - līdz 22,3%.

Kamēr ASV varas iestādes pastāvīgi meklē veidus, kā pasargāt sevi no ārvalstu nodokļu oāzēm, tās īpaši nedomā par savas valsts lomu nelikumīgu finanšu plūsmu piesaistīšanā.

Tā vietā, lai piekristu pievienoties jaunajam daudzpusējam standartam par automatizētu finanšu informācijas apmaiņu (CRS), Amerika ievēro savu FATCA modeli, kas, neraugoties uz tehniskajām līdzībām, šķiet neattiecas uz DRS. ASV neatkarīgā pieeja attur starptautisko cīņu pret izvairīšanos no nodokļu maksāšanas, naudas atmazgāšanu un finanšu noziegumiem.

Bet Krievija DRS pievienojās 2016. gadā.

1. Šveice

Visnecaurspīdīgākā valsts finanšu informācijas atklāšanas ziņā nemaina tās kā uzticama starptautiska “bankas seifa” reputāciju.

Šveice ir viens no lielākajiem ārzonu finanšu centriem pasaulē un viena no lielākajām nodokļu oāzēm pasaulē. Saskaņā ar Šveices baņķieru asociācijas datiem valstī ir 6,6 triljoni Šveices franku (6,5 triljoni dolāru), no kuriem 48% tiek saņemti no ārzemēm. Pateicoties tam, Šveice ir pasaules līdere starptautiskā pārrobežu aktīvu pārvaldībā. Viņai pieder 25 procenti šī tirgus.

Papildus aktīvu pārvaldībai un naudas pārvaldībai Šveice piedāvā ieguldījumu banku pakalpojumus, riska ieguldījumu fondus un nodokļu nemaksāšanas struktūras, ārzonu uzņēmumus un trasta pārvaldību, kā arī daudzus citus finanšu pakalpojumus.

Krievija finanšu noslēpuma indeksā

Mūsu valsts ir 29. vietā (64 punkti) to valstu sarakstā, kuru finanšu sistēma ir necaurspīdīgākā. Tas ir sliktāk, salīdzinot ar pozīciju iepriekšējā reitingā (30. vieta ar necaurredzamības līmeni 54%). Tomēr pēdējo reizi indeksa sastādītāji ņēma vērā mazāk parametru.

Send